3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Продажа квартиры без налога через сколько лет

Можно ли продать квартиру сразу после покупки

Нередко сразу после покупки жилья, новый собственник находит еще более выгодное и интересное предложение. Однако, раз деньги уже потрачены на квартиру, нужно ее в срочном порядке продавать и покупать что-то другое. Сколько же нужно подождать, чтобы появилась возможность продать жилье?

Через какое время можно продать квартиру

Мгновенно. Сразу после покупки, даже если с этого момента прошло всего несколько секунд. Новый владелец автоматически получает все права и обязанности, в том числе и возможность продавать квартиру.

Ничего ждать не нужно, однако следует учитывать, что по закону, собственник обязан заплатить налог в размере 13% от цены продажи. Из-за этого, преимущественно, новые предложения становятся уже не столь выгодными. Правило было введено для того, чтобы исключить спекуляции на рынке по системе «скупили все подешевле и постепенно продают подороже».

Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог

Однако далеко не всегда продавец обязан оплачивать налог. Исходя из ст.217.1 НК РФ, можно не платить 13% налога в таких случаях:

  • Жилье было куплено и находилось в собственности более 5 лет.
  • Жилье было получено в качестве дара или наследство и находилось в собственности более 3-х лет.

Таким образом, если нужно продать только что купленную квартиру, но не платить налог, то придется ждать целых 5 лет. Как вариант, жилье можно будет попробовать подарить, однако тут уже налог будет платить то лицо, которое получило квартиру в дар, на что мало кто готов идти. Да и в качестве «купли-продажи» договор дарения использовать крайне не рекомендуется: очень рискованно и с легкостью можно оспорить.

Когда можно продавать квартиру, купленную с использованием материнского капитала

Материнский капитал можно использовать для оплаты части квартиры. Главная особенность при это заключается в том, что такое жилье обязательно должно оформляться в собственность не только самого покупателя-владельца сертификата, но и в собственность других членов семьи: супруга и всех детей, включая первенца.

Такое жилье тоже можно продать на общих основаниях сразу же после покупки, однако, учитывая тот факт, что квартира будет принадлежать несовершеннолетним лицам, потребуется разрешение от органов опеки. Получить его несложно, но только при условии, что новая квартира также будет оформляться в собственность всех членов семьи и это жилье будет не хуже того, которое продается.

Когда можно продать квартиру, купленную в ипотеку

Значительная часть квартир приобретается с использованием заемных средств (в ипотеку). Продать такую квартиру на общих основаниях, без разрешения банка до выплаты кредита невозможно. Таким образом, самый простой вариант – сначала погасить долг и только потом продавать жилье.

Тем не менее некоторые банки идут на уступки и позволяют своим клиентам продавать жилье, но при условии, что вырученные за него средства сразу же пойдут на покрытие всего долга (и при условии, что этой суммы хватит для того, чтобы закрыть кредит).

Есть и альтернативный вариант: продавец может договориться с покупателем и банком о том, что заемщик и владелец квартиры будут меняться одновременно. Таким образом покупатель становится клиентом банка и будет обязан в дальнейшем выплачивать кредит на тех же условиях, что и продавец до этого.

Банки не особо охотно соглашаются именно на такую схему, однако, если финансовое состояние покупателя значительно лучше, чем у продавца, с которым, к тому же, начали возникать проблемы (например, участились случаи несвоевременного погашения долга), то скорее всего одобрение финансовой организации получить будет не слишком сложно.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;
  • позвоните +7(499)369-98-20 — Москва и Московская область
  • позвоните +7(812)926-06-15 — Санкт-Петербург и область

Налог с продажи квартиры для физических лиц

Налог с продажи квартиры для физических лиц в России нужно платить не всем. Есть нюансы, о которых мы расскажем в этом материале. Также поделимся информацией о налоговой ставке и формуле расчета, которую ФНС использует для начисления.

В какой срок нужно заплатить налог с продажи квартиры в 2020 году, есть ли льготы и другие популярные вопросы в материале «Комсомольской правды», который мы подготовили совместно со старшим менеджером ФБК Legal Натальей Рябовой.

Читать еще:  Продажа после приватизации через сколько лет

— Во многих странах порядок налогообложения дохода от продажи жилья очень сложный и зависит от срока нахождения его в собственности, порядка продажи и еще от очень многих условий. В России достаточно всего пяти лет нахождения жилья в собственности, чтобы налог вообще не уплачивался, т.е. условия мягкие для налогоплательщика, — считает Наталья Рябова.

Ставка налога при продаже квартиры

Расчет налога с продажи квартиры

Налог с продажи квартиры (комнаты) платить не нужно, если.

  • вы владеете квартирой (комнатой) три года и это единственное жилье;
  • квартира (комната) куплена после 1 января 2016 года, вы продали ее после того, как она была в собственности пять лет и это не единственное ваше жилье;
  • квартира (комната) была приватизирована более трех лет назад;
  • квартиру (комнату) получили в наследство и владели ей три года;
  • квартиру (комнату) получили в подарок от близких родственников и владели ей три года.

Во всех остальных случаях нужно заплатить 13%-й налог. Вот алгоритм, как он рассчитывается.

1. Прежде нужно знать, с какой суммы будет взиматься налог. Узнайте кадастровую цену квартиры. Для этого посетите сайт Росреестра. Затем умножьте эту сумму на 0,7.

2. Сравните получившуюся кадастровую цену с той, что указана в договоре купли-продажи. Налог платится с большей суммы.

3. Примените вычеты (о них читайте ниже).

4. От получившейся суммы отсчитайте 13% — это и есть налог с продажи квартиры.

Налог с продажи квартиры в 2020 году поменяли

В 2020 году нас ждут ключевые изменения при оплате налога с продажи недвижимости, в том числе, квартиры:

  • добавят еще один критерий, позволяющий продать квартиру без уплаты налога по истечении 3 лет, а не 5 лет;
  • появится новая статья в Налоговом Кодексе РФ 214.10 про особенности определения налога с продажи недвижимости, в том числе, полученного в порядке дарения.

Пройдемся по-порядку. Для удобства обозначим фразами «было» «стало». И выделим ключевые моменты.

Положение первое. Минимальный предельный срок владения.

Для недвижимого имущества установлен минимальный предельный срок владения, после истечения которого собственник вправе продать не уплачивая НДФЛ с продажи. Как было, так и оставили. Понятие минимального срока владения не убрали!

Положение второе. Общий минимальный предельный срок владения.

Минимальный предельный срок владения квартирой и другой недвижимостью составляет 5 лет (за исключением некоторых случаев, о них ниже). Как было, так и осталось. На налоговых нерезидентов распространяется.

Положение третье. Исключения из общего правила 5 лет.

Есть несколько случаев, когда срок владения для освобождения от уплаты НДФЛ с продажи жилья составляет 3 года.

«Было» всего 4 позиции. 3 года владения если:

  • по договору дарения от близкого родственника по нормам Семейного кодекса РФ;
  • в порядке наследования (право собственности считается с даты смерти наследодателя);
  • в результате приватизации:
  • по договору пожизненного содержания с иждивением.

«Стало» 5 позиций:

  • по договору дарения от близкого родственника по нормам Семейного кодекса РФ;
  • в порядке наследования (право собственности считается с даты смерти наследодателя);
  • в результате приватизации:
  • по договору пожизненного содержания с иждивением;
  • при продаже единственного жилого помещения и земельного участка под ним (при наличии такового).

Дополнения касаются только жилых помещений, нежилая недвижимость не подпадает под данный пункт.

Здесь стоит остановится подробно, так как законодатель очень интересно описывает, что подразумевает под единственным жильем.

не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю

Возьмем несколько примеров.
Пример первый. Одна квартира была куплена в 2017 году. В 2020 году решили квартиру продать и купить побольше. Другого жилья в собственности нет. Следовательно, налог с продажи квартиры, приобретенной в 2017 году платить не нужно. Равно, как и подавать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Вторая ситуация. Аналогичная, но у одного из членов семьи, мужа, есть еще доля в квартире родителей. В таком случае, супруга налог платить не будет, а муж в обязательном порядке должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ, и рассчитать сумму налога к уплате, если его доходы от продажи превысили расходы на покупку.

Читать еще:  Что означает обременение на квартиру при покупке

Третья ситуация. Имеется квартира в собственности с 2019 года. В январе 2020 года покупают вторую квартиру. А в феврале 2020 года первую продают. Нужно ли платить налог с продажи квартиры, купленной в 2019 году? Нет, так как абзац 2 подпункта 4 пункта 3 статьи 217.1 НК РФ как раз учел данную ситуацию, если квартира куплена за 90 дней до продажи другого жилья, то при расчете налога с продажи жилья она не учитывается.

Обратите внимание, важна дата регистрации перехода права собственности, которая указывается в выписке из ЕГРН. Скриншот ниже, где ее посмотреть.

Обычно это 3 лист выписки из ЕГРН об объекте недвижимости

А теперь представьте. Планировали Вы именно так и поступить, продать квартиру в течение 90 дней после покупки нового жилья, и не успели. Из-за праздников, других проволочек регистрация прошла на 91 день. Будете ли платить налог в таком случае?
К сожалению, да. Поэтому внимательно отнеситесь к срокам продажи, планированию сделки.

Положение четвертое. Утратил силу пункт 5 вышеуказанной статьи, касающийся расчета налога в определенных случаях от 70% кадастровой стоимости.

НО, это положение хоть и убрали из ст. 217.1 НК РФ, все равно действует, так как появилась новая статья 214.10 Налогового Кодекса Российской Федерации про особенности определения налога с продажи недвижимости, в том числе, полученного в порядке дарения.

Положение пятое. Налоговый орган вправе самостоятельно рассчитать налог с продажи недвижимости.

Согласно положениям ст. 214.10 НК РФ если декларация с продажи квартиры не сдана в налоговую до 30 апреля инспектор сам исчисляет сумму налога. Если у него нет информации о сумме сделке, то расчет идет от налоговой базы в размере 70% от кадастровой стоимости на начало года, когда квартиру продали. Либо если квартира подарена, то от полной кадастровой стоимости.

Пример. Вы продали приобретенную в 2018 году квартиру в 2019 году. Есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2020 года. А Вы забыли об этом. Налоговая получив данные рассчитывает Вам налог.

А теперь чисто по человечески, два ключевых момента, о которых молчат. Не известно, как все будет работать на практике:
1) можно ли будет налог пересчитать, подав уточняющую декларацию.
Если нет, то есть шанс попадания на крупные суммы налога, например, когда Вы хотели заявить о налоге с продажи квартиры и «зачесть» вычетом с ее покупки, но забыли и не успели в срок.
2) в какие сроки будет такое начисление?
Если по закону налоговая рассчитает, то есть шанс, что граждане успеют заплатить налог в срок. А если позже 15 июля (срока уплаты) рассчитают и напомнят, то придется и пени, и штраф, и налог по расчету госоргана выплачивать.

Шестой момент, для договоров дарения закрепили, что налоговая база равна кадастровой стоимости объекта недвижимости полученного в дар.

Не 70% от кадастровой стоимости, а полная кадастровая стоимость.

Небольшая выдержка:

Освобождаются от уплаты налога при продаже квартиры в 2020 году и подачи декларации:

  • у кого минимальный период владения недвижимостью (с даты государственной регистрации права собственности) 5 лет и больше;
  • у кого минимальный период владения недвижимостью 3 года и при приобретении недвижимости по: дарению, наследству, приватизации, договору пожизненного содержания с иждивением;
  • оформлена в собственность до 1 января 2016 года, т.к. недвижимости, приобретенной до указанной даты, действует правило в собственности 3 года;

Освобождаются от уплаты налога при продаже квартиры в 2020 году, декларацию НЕОБХОДИМО ПОДАТЬ:

  • у кого сумма по договору о продаже не превышает 1 000 000 рублей, кадастровая стоимость 700 000 рублей (используется вычет в размере 1 млн. рублей), а в отчетном календарном году продана только 1 квартира с использованием вычета в размере 1 млн. рублей;
  • у кого сумма продажи меньше затрат на покупку;
  • есть возможность получить вычеты, которые покроют сумму налога.
    В этих случаях, декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо обязательно подавать в сроки.

Через сколько лет можно продать квартиру без налога

Содержание:

Продажа жилья — это получение дохода, который заключается в разнице между закупочной и продажной стоимостью в пользу последней. С этой прибыли бывший хозяин жилья должен заплатить НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — 13%. Но во многих случаях можно продать квартиру без налога — например, если учитывать, сколько времени прошло с ее покупки.

Читать еще:  Через сколько можно продавать квартиру после покупки

Если у вас возникают сомнения, подходит ли ваша ситуация под описанные ниже критерии, обратитесь к юристу, занимающемуся вопросами налогообложения. Он точно сможет сказать, сколько отчислений с продажи жилья следует производить и нужно ли вообще это делать.

Нет времени читать статью?

Правила освобождения от уплаты налога

Для того чтобы вы могли официально не платить налог с продажи квартиры, существует минимальный срок владения (ст. 217.1 НК РФ) — либо три года, либо пять лет. Если недвижимость, которую вы продаете, находится в собственности дольше этого срока, налог платить не нужно.

Для того чтобы вычислить минимальный срок владения, нужно посчитать количество месяцев, а не лет. К примеру, три года — это 36 месяцев, а пять лет — 60 месяцев. Если вы не помните точную дату покупки недвижимости, посмотреть её можно в выписке из ЕГРН (единого государственного реестра недвижимости). Запросить этот документ можно на портале Госуслуг.

Трехлетний срок для освобождения от налога

Трехлетний минимальный срок владения квартирой действует в следующих случаях:

  • если вы приобрели жилье до 1 января 2016 г.;
  • жилье перешло в частную собственность по программе приватизации;
  • жилье досталось вам в дар от близкого родственника. Согласно п. 17.1 ст. 217 НК РФ, близкими родственниками считаются: бабушка/дедушка, родители, дети, полнородные/неполнородные братья и сестры.
  • жилье досталось в наследство от близкого родственника;
  • вы являетесь плательщиком ренты по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если недвижимость досталась вам одним из этих способов (кроме пункта 1) после 01.01.2016 года, вы все равно сможете продать ее без уплаты налога через три года (36 месяцев) владения (даже если она менее пяти лет в собственности). Рассмотрим пару примеров освобождения от налога на основании того, сколько времени прошло с момента получения жилья.

  • Пример №1: вы приватизировали жилье в сентябре 2016 года, а в октябре 2019 году хотите его продать. Так как квартира находится в вашей собственности 3 года, вы можете не платить налог.
  • Пример №2. В 2016 году вы получили в наследство квартиру от матери. Вы хотите продать это жилье в 2019 или в 2020 году. Так как мать является близким родственником, в этом случае применяется трехлетний минимальный срок. Следовательно, платить налог при продаже квартиры через 3 года после смерти матери и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вам уже будет не нужно.

Правило минимального срока владения квартирой действует как для резидентов РФ, так и для нерезидентов. Нерезидент — не всегда иностранный гражданин. Для того чтобы государство записало вас в число нерезидентов, достаточно находиться за границей дольше, чем в России, в течении года. Для обладания статусом налогового резидента необходимо находиться в РФ суммарно более 183 дней в году.

Раньше нерезиденту при продаже квартиры нужно было платить налог 30%, теперь правила изменились (ст . 2 ФЗ № 424) — для нерезидентов тоже появились минимальные сроки владения. Условия те же самые, что и для резидентов: получение квартиры в наследство или в дар от близкой родни, приватизация, покупка до 1 января 2016 года. Во всех этих случаях минимальный срок владения составляет 3 года, после его истечения можно продать квартиру без уплаты налога.

Ваш случай не попал ни под одну категорию выше? Тогда минимальный период владения будет другим. Квартиру можно будет продать без налога, если она находится у вас в собственности более 5 лет.

Порядок уплаты налога

Теперь, когда мы разобрались с минимальными сроками владения, важно их соблюдать. Если вы решите продать жилище, посчитайте, сколько месяцев оно у вас в собственности — вполне может оказаться, что осталось всего несколько дней до возможности освобождения от налога. После продажи квартиры вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую службу. Это нужно сделать до 30 апреля следующего после продажи года.

Все налоговые нюансы лучше всего просчитывать заранее. Если в процессе продажи у вас возникли какие-либо вопросы, лучше обратиться к специалистам, которые помогут разобраться во всех деталях.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector