4 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Сдавать квартиру официально

Как сдать квартиру в Москве

1. Что нужно сделать в первую очередь?

Прежде чем сдавать квартиру, определитесь, каким способом вы будете уплачивать налоги с доходов за предоставление своего жилья в аренду. Вы можете:

  • перед тем как сдать жилье, зарегистрировать ИП и приобрести патент на сдачу жилых помещений в аренду — 6% от потенциально возможного к получению дохода;
  • по итогам года сдать налоговую декларацию и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% от фактически полученного дохода;
  • зарегистрироваться самозанятым и уплатить налог на профессиональный доход — 4% от фактически полученного дохода от сдачи жилья физическим лицам или 6% — юридическим лицам и ИП.

Если вы наниматель жилого помещения по договору социального найма, сдать жилье в поднаем вы можете только как физическое лицо. Таким образом, вам нужно будет уплатить НДФЛ.

2. Как сдать квартиру и уплатить налоги по патенту?

Патент — это система налогообложения для индивидуальных предпринимателей, которая работает по следующему принципу: государство устанавливает примерный годовой доход, который ИП может получить от своей деятельности (в данном случае от сдачи жилья). Это налоговая база. Стоимость патента — 6% от этой суммы. От остальных налогов, в частности налога на недвижимость , предприниматель освобождается.

В Москве стоимость патента на сдачу жилых помещений в аренду зависит от площади квартиры и района, в котором она расположена. Чтобы точно рассчитать стоимость патента, вы можете воспользоваться сервисом на странице Департамента экономической политики и развития Москвы на mos.ru или сервисом на сайте ФНС.

Если патентная система налогообложения вам подходит, выполните следующие действия:

Шаг 3. Заключите договор найма (аренды).

3. Как сдать квартиру и уплатить НДФЛ?

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — налог, который уплачивается с любого вашего дохода. Чаще всего (например, когда вы получаете зарплату) отчисления в налоговую инспекцию делает организация или индивидуальный предприниматель, от которой или которого вы получаете доход (работодатель). Если же вы сдаете жилье, НДФЛ вам нужно уплатить самостоятельно. Ставка — 13%.

Для этого вам нужно сначала задекларировать доход, подав налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а потом — уплатить подоходный налог.

Если вам подходит такая система налогообложения, выполните следующие действия:

Шаг 1. Заключите договор найма (поднайма, аренды).

Шаг 3. Подайте налоговую декларацию, а затем уплатите НДФЛ.

4. Как сдать квартиру и уплатить налог на профессиональный доход?

Налог на профессиональный доход (НПД) — это специальный налоговый режим, который применяется с 2019 года. Он рассчитан на тех, кто получает доход от самостоятельной деятельности, в частности — от сдачи жилья в аренду. Перейти на него могут физические лица и индивидуальные предприниматели. Ставка — 4%, если сдаете жилье физическому лицу, 6% — если юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю.

Если специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» вам подходит, выполните следующие действия:

Шаг 1. Встаньте на учет в налоговом органе в качестве плательщика налога на профессиональный доход (или, проще говоря, зарегистрируйтесь самозанятым) через бесплатное мобильное приложение «Мой налог», кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России или через уполномоченные банки. Для регистрации вам понадобится паспорт и фотография, которую вы сможете сделать на свой смартфон.

Шаг 2. Заключите договор найма (аренды).

Шаг 4. Налог уплачивается автоматически в приложении.

5. Как заключить договор найма (аренды)?

Договор найма заключается с физическими лицами. Договор аренды заключается, если арендатор — юридическое лицо (при этом арендатор может использовать жилое помещение только для проживания граждан).

Договор может заключаться в свободной форме, но должен быть составлен письменно. В нем нужно по максимуму отразить все договоренности, достигнутые сторонами в результате переговоров.

Рекомендуем вам указать:

  • фамилии, имена, отчества и паспортные данные сторон;
  • подробное описание объекта, который сдается (адрес, площадь, количество комнат, этаж и этажность дома); сведения о документах, подтверждающих право собственности владельца на квартиру. Можно приложить к договору и фотографии, иллюстрирующие состояние квартиры;
  • размер суммы, которую арендатор платит ежемесячно, и условия ее пересмотра (сколько раз в год, на каких основаниях);
  • порядок оплаты коммунальных услуг;
  • предельное количество проверок, визитов хозяина квартиры (в месяц, в год) и условия таких визитов;
  • назначение аренды (найма) (фиксация факта, что квартира предоставляется именно для проживания арендатора, а не для субаренды или других нужд);
  • перечень лиц, которые могут постоянно проживать вместе с арендатором;
  • основания для расторжения договора;
  • срок аренды квартиры;
  • другие подробности.

6. Как заключить договор поднайма?

Если вы хотите сдать квартиру, которая находится в соцнайме, вам нужно заключить договор поднайма. Для этого требуется согласие всех, кто проживает в квартире, и собственника — то есть Департамента городского имущества Москвы.

Как официально сдать квартиру

Как официально сдать квартиру в Москве? Законно и легально сдать жилье, в отличии от прошлых лет, сегодня не трудно. Прогресс максимально упростил процедуру оплаты налога, также появилось новое определение — самозанятые (налог на аренду квартиры снижен).

Читать еще:  Санпин по жилью

Налоги за сдачу квартиры платить можно даже через приложение — в 2020 году это сумма 4% для самозанятых, 6% ИП (индивидуальные предприниматели) — платить ежеквартально. Физическим лицам, желающим платить налог всего один раз в год, сдать квартиру официально будет стоить 13% (НДФЛ — надо подавать декларацию). Для нерезидентов (то есть люди, проживающие в России менее 183 дней в году) сумма налога составит 30%. Декларацию подавать по месту нахождения собственности.

1 Опыт работы наших риэлторов в недвижимости не менее 5 лет
2 Основная задача риэлтора – максимум эффективности в короткие сроки
3 Безопасность — собственник работает только с 1 риэлтором. Утечка информации исключена

Наша программа автоподбора нашла желающих снять жилье сегодня-завтра.

Оставьте заявку и уже через 15-20 минут колл-центр начнет обзванивать потенциальных квартирантов предлагая снять вашу квартиру. В 50-80% случаев люди соглашаются на просмотры.

Аренда и закон

Как сдавать квартиру в аренду законно? Что нужно сделать для того, чтобы действовать официально?

Сдача квартиры становится официальной только после уплаты налога. Основанием является договор аренды (найма), заключенный между собственником квартиры и жильцами, а также акт передачи денег. Сумма, указанная в акте приема платежей и облагается налогом. Подать декларацию и узнать сумму налога можно в налоговой службе до 30 апреляю

Сдача квартиры 11 месяцев — мифы и правда

Сам же договор аренды при сдаче квартиры заключается на 11 месяцев. Почему договор на 11 месяцев так популярен в Москве? Бытует мнение, что сдавая на короткий срок, можно не платить налоги. На самом деле это не так.

Даже при посуточной сдаче в найм налог должен быть уплачен. Доход получен — он и облагается налогом.

Можно не платить налоги?

Налог это ответственность владельца. Государству все платят одинаково, а вот уклоняются по-разному. Для этого собственники квартиры придумали множество способов. Многие из них работают годами и еще столько же просуществуют.

По статистике, сдают квартиры в аренду неофициально и около 60 % владельцев жилья (без договора около 30%). И дело не в том, что государство не знает об этом. Вычислить сдаваемые квартиры очень просто.

Тяжелее доказать, что жилье сдается за деньги. Основным доказательством для налоговой службы до сих пор остается документальное подтверждение получения арендной платы. Одного договора недостаточно, нужны еще ежемесячные расписки. Показания соседей также не являются веской причиной.

Часто собственники думают, что агентство недвижимости сообщает в налоговую службу о факте сдачи. Сообщать или нет, платить или нет – все решает собственник квартиры.

Мы не разглашаем подобную информацию налоговой и не имеем на это права.

3 способа легально сдавать квартиру в аренду

Осенью правительство задумалось о том, чтобы давать налоговый вычет квартиросъемщикам – но при условии, что тот же налог на доход от сдачи жилья в аренду будут платить владельцы недвижимости. Причем пока что многие арендодатели в принципе не представляют, каким образом оплачивается НДФЛ. Рассказываем.

По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.

Для того чтобы заплатить налог, доход нужно задекларировать. Образец декларации и всю информацию о том, как ее заполнять и когда подавать, легко найти на сайте налоговой службы.

«Если налогоплательщик не подает налоговую декларацию по НДФЛ, хотя обязан это сделать, то он должен оплатить штраф. Согласно пункту 1 статьи 119 Налогового кодекса, это 5% неуплаченной в установленный срок суммы налога, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тысячи рублей. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена и уголовная ответственность. Ее регулирует ст. 198 УК РФ», — рассказывает юрист компании «М16-Консалтинг» Сергей Зайцев.

«Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия. Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом. Ни нотариального заверения, ни государственной регистрации (подразумевается Росреестр) не требуется, — поясняет директор компании «МИЭЛЬ-Аренда» Мария Жукова. — Таким образом, любой собственник, получающий доход от сдачи недвижимости в аренду, обязан ежегодно платить налоги. Есть три основных формы уплаты налогов, и собственник сам выбирает тот, что будет ему удобнее».

Читать еще:  Сведения из росреестра об объектах недвижимости онлайн

Три способа платить налог на доход от аренды

Можно сдавать квартиру как физическое лицо, как индивидуальный предприниматель или оформить патент.

Если квартирой владеют несколько сособственников, то все они должны подписать договор. А право на сдачу квартиры можно передать одному собственнику по нотариально заверенной доверенности.

Итак, первый вариант — это уплата налога в статусе физического лица. Ставка в этом случае равна 13%. Арендодатель до 30 апреля должен посетить налоговую и подать декларацию о доходах за прошлый год по форме 3-НДФЛ.

Вместе с декларацией подаются копии:

  • договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
  • акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);
  • документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
  • паспорта.

Налоговая обработает заявку и начислит плату (обычно это происходит до 1 июля). Оплатить начисленную сумму нужно не позднее 15 июля.

Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.

«В этом случае налоговая ставка в ниже, чем для физических лиц: 6% против 13%. Но индивидуальному предпринимателю нужно регулярно подавать документы в налоговую и вести бухгалтерию. Обычно ИП регистрирует тот, кто сдает несколько своих жилых помещений», — поясняет генеральный директор агентства недвижимости «Невский простор» и вице-президент ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Александр Гиновкер.

Третий вариант — купить патент для сдачи квартиры. В этом случае собственник квартиры также должен зарегистрироваться в качестве ИП. Патент может действовать от одного до 12 месяцев (но в рамках одного календарного года). Чем меньше срок, тем дешевле патент. Если вы покупаете патент на срок до полугода, то оплатить его нужно сразу. Если на срок до года, то платить можно частями. Стоимость патента определяется индивидуально: налоговая база (которая зависит от месторасположения и площади квартиры) умножается на 6%.

Как сдавать квартиру официально

Сдать квартиру в можно несколькими способами: заключить договор найма как физическое лицо или сдать квартиру как индивидуальный предприниматель. О том, как заключить договор и какие документы для этого нужны, какие налоги со сдачи квартиры заплатить и оформить декларацию 3-НДФЛ, читайте в нашем материале ниже.

Договор аренды или найма

Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор найма (аренды) квартиры, заключается в простой письменной форме. В нем должны быть обязательно указаны реквизиты обеих сторон, сумма ежемесячной выплаты и срока аренды. Соглашение должно быть подписано обеими сторона, то есть арендодателем и арендатором.

Согласно главе 35 ГК РФ, договор найма заключается в тех случаях, когда квартира сдается физическому лицу.

Договор аренды заключается, если арендатор – юридическое лицо, при этом арендатор может использовать жилое помещение только для проживания граждан.

Согласно статье 683 ГК РФ, заключать договор найма жилого помещения можно на срок не более 5 лет. Если в договоре не указан срок, то по умолчанию договор заключен именно на такой временной период.

Договор, заключенный на 1 год и меньше, считается краткосрочным, и срок в таком договоре следует обязательно прописать.

Договор может быть заключен в любой свободной письменной форме. Составлен как можно с более понятными условиями для обоих сторон, так как именно они станет основой для решения возможных спорных ситуаций.

В договоре необходимо указать:

  • паспортные данные собственника и будущих жильцов;
  • стоимость аренды за месяц;
  • сроки оплаты;
  • каким имуществом в квартире можно пользоваться;
  • кто будет оплачивать коммунальные расходы;
  • время и порядок проверки квартиры собственниками;
  • информацию о собственниках квартиры;
  • количество будущих жильцов;
  • способ оплаты за квартиру наличными или на расчетный счет;
  • порядок действий в случае неуплаты или порчи имущества;
  • разрешение или запрет на проживание животных.

Регистрация договора в Росреестре

Согласно статье 674 ГК РФ, краткосрочный договор найма не нужно регистрировать в Росреестре. А вот договор, заключенный сроком на 1 год и более, необходимо зарегистрировать в течение 1 месяца со дня его заключения.

Краткосрочный договор аренды отличается тем, что налоговый орган информацию о сумме дохода может получить от арендодателя или арендатора. По истечению налогового периода в налоговую инспекцию по месту учета нужно подать декларацию с указанием полученного дохода с аренды, а также рассчитать налог и оплатить его в срок. К декларации прикладываются документы, которые подтверждают факт получения дохода и сумму.

Уплата налогов

Уплата налога в статусе физического лица уплачивается по ставке 13%. Собственник квартиры должен подать декларацию до 30 апреля в налоговую по месту жительства по форме 3-НДФЛ.

Читать еще:  Санитарная норма температуры в квартире зимой

Вместе с декларацией подаются копии следующих документов: договора найма (либо аренды), акта приемки квартиры, документов, подтверждающих право владения данной собственностью и паспорта.

Оплатить налог надо не позднее 15 июля года, следующего за годом сдачи квартиры. Это можно сделать на сайте ФНС по ссылке «Налог на доходы физических лиц» и отметить 1 вариант «Форма 3-НДФЛ».

Скачать форму налоговой декларации можно найти на официальном сайте ФНС.

За неуплату налогов грозит штраф (ст. 119 НК РФ) или уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ).

Как оформить декларацию 3-НДФЛ

Форма 3-НДФЛ – это налоговая декларация на доходы физических лиц. Декларация 3-НДФЛ состоит из нескольких страниц и поэтому представляет собой достаточно сложный документ, если вы его заполняете первый раз. Декларацию можно заполнить в соответствии с инструкцией по заполнению.

Также можно скачать последнюю версию программного обеспечения «Декларация», которая автоматически сформирует налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

При заполнении титульного листа налоговой декларации указываются:

  • код корректировки (при первой подаче указывается «0», при подаче после коррекции – «1», после второй коррекции – «2» и т.д.);
  • общие сведения о налогоплательщике;
  • ИНН;
  • «Налоговый период (код)» указывается код налогового периода, далее указывается отчетный налоговый период (год);
  • в поле «Представляется в налоговый орган (код)» проставляется номер налогового органа;
  • в поле «код страны» указывается код страны, гражданином которой является человек;
  • поле «Код категории налогоплательщика» заполняется на основании Справочника, приведенного в Приложении № 1 к Порядку заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц;
  • ФИО, дата рождения;
  • место рождения;
  • данные документа, удостоверяющего личность;
  • в пункте «Статус налогоплательщика» указывается статус физического лица – налогоплательщика (при наличии статуса налогового резидента РФ, в соответствующем поле проставляется 1, при отсутствии такого статуса – 2);
  • место жительства налогоплательщика;
  • номер контактного телефона.

На Листе А указываются сведения о доходах, полученных собственником от арендатора за сданную квартиру.

Далее в строке 030 указывается ФИО физического лица, от которого собственник получил доход. В строке 040 указывается фактически полученная за год сумма дохода от сдачи квартиры.

В разделе 2 рассчитывается налоговая база и итоговая сумма налога, которая подлежит уплате по доходам, облагаемым по ставке 13% , а для индивидуального предпринимателя – 6%. Указывается: по строке 010 общая сумма дохода, по строке 030 – общая сумма дохода, подлежащая налогообложению.

Завершается оформление 3-НДФЛ заполнением раздела 1. В котором указывается сумма налога, подлежащую доплате в бюджет, по коду бюджетной классификации и коду по ОКТМО (Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). В строке 020 этого раздела указывается КБК (код бюджетной классификации) налога на доходы физических лиц.

Может ли ИП сдавать квартиру

Также есть вариант сдачи квартиры и уплаты налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения, то есть налоговая ставка — 6%. Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Каждый год оплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд и подавать декларацию о доходах. Индивидуальному предпринимателю необходимо регулярно подавать документы в налоговый орган и вести бухгалтерию. Индивидуальное предпринимательство регистрирует, как правило, тот, кто сдает несколько жилых помещений.

Упрощенная система налогообложения (УСН) – один из налоговых режимов, при котором особый порядок уплаты налогов ориентирован на представителей малого и среднего бизнеса. Переход к использованию данной системы налогообложения происходит в добровольном порядке. При регистрации ИП сумма налога с аренды составляет не 13%, а 6% плюс фиксированный годовой взнос в ПФР. После регистрации индивидуального предпринимателя заполняется декларация по УСН, в которой рассчитывается сбор.

Как подготовить квартиру к сдаче

Стоимость аренды квартиры складывается из многих факторов. Если в квартире старый ремонт, поврежденная мебель. То необходимо хотя бы сделать бюджетный ремонт, купить посвежее мебель, покрасить стены или заменить обои. Также необходимо проверить сантехнику и канализацию. Осмотреть трубы с горячей и холодной водой, электропроводку, розетки – все должно быть исправно.

Перед подачей объявления необходимо сделать несколько качественных фотографий квартиры, чтобы на фоне не было посторонних предметов. Также в самом объявлении следует максимально информативно описать жилое помещение и район (с указанием преимуществ).

Как правильно оценить свою квартиру перед сдачей, см. по ссылке.

Объявление о сдаче квартиры

В объявлении о сдаче квартиры нужно указать:

  • город, район, улицу;
  • тип дома и этаж;
  • площадь общая и жилая;
  • количество комнат и их размеры;
  • отдельный или совмещенный санузел, установлен душ или ванна);
  • инженерные коммуникации: газ на кухне или электрическая плита, проведены ли интернет, телефон и телевидение;
  • на какой срок сдается;
  • информацию о транспортной доступности и преимущества района.

Разместить информацию о сдаче квартиры можно на специализированных интернет-сайтах, который не нуждаются в рекламе.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector